Trong quá trình làm thủ quỹ tại TTHH&TM, Nguyệt được giao chìa khóa và két sắt để cất tiền, thực hiện việc thu, chi khi có lệnh thu, chi của lãnh đạo TTHH&TM và kế toán. Tuy nhiên, Nguyệt đã không thực hiện đúng quy trình thu, chi và quản lý tiền mặt. Cụ thể, một số khoản được thực hiện khi chưa có các phiếu thu, phiếu chi hợp lệ tại thời điểm thu, chi (những khoản thu, chi này được Nguyệt theo dõi ghi vào 1 quyển vở học sinh). Sau đó, các phiếu thu, phiếu chi mới được lập để hợp thức các khoản tiền đã thu, chi. Hàng ngày, Nguyệt không nhập toàn bộ số tiền thu được vào két sắt mà thường lấy khoảng 10-20 triệu đồng bỏ vào trong túi xách cá nhân để chi tiền cho Trung tâm và sử dụng tiêu dùng cá nhân. Việc Nguyệt lấy tiền của Trung tâm để chi tiêu cá nhân được thực hiện nhiều lần, thường xuyên, trong thời gian dài từ giữa năm 2011 đến tháng 3-2014. Ngày 20-3-2014, TTHH&TM tiến hành kiểm tra quỹ tiền mặt phát hiện thiếu hụt số tiền quỹ hơn 948 triệu đồng. Nguyệt thừa nhận lấy tiền của Trung tâm và đã trả lại cho Trung tâm 520 triệu đồng.
Theo kết luận giám định, số tiền thất thoát của TTHH&TM trong thời gian từ ngày 2-8-2010 đến 20-3-2014, Nguyệt và Huệ làm thủ quỹ tổng cộng là hơn 876 triệu đồng. Trong đó, thời gian Nguyệt làm thủ quỹ từ ngày 2-8-2010 đến hết ngày 21-8-2011 và từ ngày 10-1-2012 đến ngày 20-3-2014 chịu trách nhiệm số tiền thất thoát hơn 876 triệu đồng. Còn Huệ làm thủ quỹ từ ngày 22-8-2011 đến hết ngày 9-1-2012 chịu trách nhiệm số tiền 2.499 đồng (do bà Huệ làm tròn một số chứng từ chi tiết). Đến ngày 26-10-2017, Nguyễn Minh Trí (chồng của Nguyệt) đến cơ quan điều tra nộp số tiền 371.764.000 đồng để khắc phục hậu quả.
Đối với bà Trần Thị Chi- Phó Giám đốc phụ trách và Nguyễn Lan Trà Linh - Kế toán phụ trách của TTHH&TM đã không thực hiện đầy đủ trách nhiệm của mình theo quy định của pháp luật về kế toán, để việc thu, chi, quản lý tiền mặt tại Trung tâm có nhiều sai phạm trong thời gian dài, dẫn đến việc Nguyệt lợi dụng nhiệm vụ quản lý quỹ chiếm đoạt tiền của Trung tâm. Tuy nhiên, Chi và Linh đã chủ động phát hiện và ngăn chặn kịp thời hành vi phạm tội của Nguyệt, thu lại phần lớn số tiền bị chiếm đoạt và tố cáo hành vi tham nhũng của Nguyệt với cơ quan điều tra để xử lý trách nhiệm hình sự. Ngày 14-6-2018, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Khánh Hòa đã có công văn kiến nghị xử lý kỷ luật cán bộ theo Luật Công chức đối với những sai phạm của Chi và Linh.
